7 årsskatteplaneringsstrategier Ingen gillar att betala mer skatt än de måste, men det är precis vad den genomsnittliga investeraren gör. Hur Genom att inte genomföra strategier som kan öka långsiktiga, efter skatt avkastning. Amerikanska skattekoden ger planeringsmöjligheter för skattepliktiga investerare när kapitalinvesteringar förlorar värde. Tyvärr klagar många människor dumt på investeringar som gjordes i aktier och fastigheter i hopp om att investeringen kommer tillbaka i värde. Det här kan verka som det logiska sättet att tjäna pengar på investeringar, eftersom allt du någonsin har hört råder mot att sälja tillgångar när marknaderna går ner är den amerikanska skattekoden allt annat än logisk. Offsetting förluster Årets slut är en optimal tid att granska dina skattepliktiga investeringar och genomföra strategier som kan öka din långsiktiga, efter skattesats. Har du en kapitalförlust som kan bokas och användas för att kompensera framtida skatteskulder Om så är fallet kan det vara dags att sälja. Plus, om kapitalvinsterna ökar kommer de förluster du bokar nu att bli ännu mer värdefulla i framtiden. Skatteförlust Höst Investerare som har skattepliktiga konton bör titta på sina portföljer varje december och se om det finns några kapitalförluster som kan realiseras. Att sälja dina förlorare eller boka skattemässiga förluster kan nu hjälpa dig att kompensera den framtida skatteskuld som skapas när du säljer en investering till en vinst. Investerare i höga federala och statliga skattesatser bör försöka kompensera kortsiktiga vinster om möjligt. Kortfristiga realisationsvinster beskattas av en investerare vanligt inkomstskattefäste, vilket är så högt som 35 år 2013. Långsiktiga vinster, å andra sidan, drar nytta av att beskattas till en 15 skattesats. (För mer insikt, läs Försäljning Förlora Värdepapper För En Skatteförmån.) Vanligtvis är kortfristiga vinster och förluster nettoredovisade, detsamma gäller för långsiktiga vinster och förluster. Efter den initiala nettningen av korta och långfristiga förluster nettas de två mot varandra, vilket ger dig en kort eller långsiktig vinst eller förlust. Återigen är det fördelaktigt att försöka sluta med en långsiktig vinst snarare än en kortfristig vinst på grund av skillnaden (upp till 20) i skattesatser på korta och långsiktiga vinster. Om du slutar med en förlust, antingen kort eller lång sikt, kan 3 000 av den förlusten användas för att kompensera ordinarie inkomst. En 3 000 förlust sparar dig cirka 840 i skatter, förutsatt att du befinner dig i 28-fästet. Med tillkomsten av börshandlade fonder. Skatteminskning har blivit mycket lättare. Om du vill förlust i en viss tillgångsklass kan du sälja en fond och ersätta den med motsvarande börshandlade fond i 31 dagar och flytta sedan tillgångarna tillbaka. Detta gör det möjligt för dig att behålla integriteten i din exponering av tillgångsklassen och undvika tvättreglerna. (För inblick i munnen, ta reda på svaret på vår FAQ, Vad är en whash-försäljning). Dela Identifiering Skatteförlust kan också användas för en investering som har olika skattegrunder eller olika delar. Individer kan ha köpt värdepapper vid olika tidpunkter och, beroende på priset, kan ha en vinst i en eller en förlust i en annan. I situationer som detta kan du använda en metod som heter lotidentifiering, eller kontra inköpsredovisning. Vanligtvis görs detta genom att berätta för din finansiell rådgivare eller mäklare att du skulle vilja sälja en viss skattesats snarare än den vanliga bokföringsmetoden för genomsnittlig kostnad. Din handelsbekräftelse visar att aktierna såldes mot det specifika parti du köpt på ett visst datum. Denna strategi används vanligtvis med vanligt lager i stället för fonder. Om det används med fonder måste du välja mycket identifikationsbokföring från get-go, snarare än genomsnittskostnaden eller först i första utgåvan (FIFO) redovisning. (För att lära dig mer om den här strategin, läs Använda skattekostnader: Ett sätt att minimera skatter.) Tvättförsäljningsregel Se till att din skattemässiga försäljningsförsäljning överensstämmer med en IRS-riktlinje som kallas tvättförsäljningsregeln, vilket kommer att tillåta förlustavdrag när du återställer din marknadsställning i en säkerhet inom en kort tid före eller efter försäljningen. Enligt tvättregeln kommer en förlustavdrag att inte tillåtas om du inom 30 dagar från försäljningen köper väsentligen identiska värdepapper eller ett sälj - eller köpoption på sådana värdepapper. Den faktiska tvättförsäljningsperioden är 30 dagar före till 30 dagar efter försäljningsdagen (en 61-dagarsperiod). Utgången av ett beskattningsår under 61-dagarsperioden gäller fortfarande för tvätt-regeln och förlusten kommer att nekas. Till exempel kommer försäljning av en säkerhet den 25 december 2013, och återköp av samma säkerhet den 4 januari 2014, att förlora en förlust. Carryforwards Bedöm dina vinster och förluster. Personer bör titta på schema D i sina avkastningar för att kunna avgöra om de har några överföringar som kan kompensera eventuella vinstfördelningar eller försäljning som kan skapa en vinst. Individer som har en förlust i förskott bör fortfarande skörda aktuella förluster. Dessa förluster kan kompensera eventuella framtida vinster som görs på aktiemarknaden eller fastigheter. (För att läsa mer, läs Hur man undviker att betala mer skatt på värdepapper jag har sålt) Kapitalvinstfördelningar i slutet av året När det gäller fonder måste investerare vara försiktiga när man köper medel i slutet av året för att göra säkert att de inte köper till en skatteskuld, vilket kan uppstå som en följd av en kapitalfördelningsfördelning. Ömsesidiga fonder anses vara genomgångsgivande enheter enligt lag, vilket innebär att de skatteskulder de uppkommer genom investeringar går via fonden och vidare till aktieägarna. Fonder måste betala aktieägare 98 av utdelningarna och realisationsvinsterna. Se till att du kontrollerar fondbolags uppskattningar av utdelningar, kortfristiga vinster och långsiktiga vinster innan du köper dem vid årsskiftet på ett skattepliktigt konto. Gifting Uppskattade tillgångar Det är mer tilltalande än någonsin att gåva uppskattade tillgångar på grund av JDTRRA (JGTRRA) och förlängda av lagen om skattehöjning och avstämning av skatter från 2005 (TIPRA). Att ge högt uppskattade tillgångar till någon i en lägre skattekonsol eller välgörenhet kan effektivt minska eller eliminera skatter helt och ta bort tillgången från ditt egendom. På grund av skattelagar, om du ger en mycket uppskattad säkerhet till en person i 10 eller 15 fästet, kommer han eller hon bara betala 0 eller 5 kapitalvinster skatt på uppskattningen. Enligt gällande skattelagstiftning, om gjorden säljer tillgången 2013 och fortfarande är i 10 eller 15 skattefästet, kan det inte finnas några skatter som beror på de enskilda skattesituationerna. Den enda fråga som du vill vara medveten om när du gifter dig till barn är reglerna för barnsskatt, vilket kan ha en negativ inverkan på ovanstående strategi. Försäljning av uppskattade tillgångar Många pensionärer, som ofta pressas in i högre skatteparentes på grund av utdelningar från sina pensionsplaner, kan nu befinner sig i en låg skattekonsol och eventuellt berättigade till 0 eller 5 skattesats på realisationsvinster om de omvandlas deras förskottstillgångar till Roth IRA i tidigare år. Detta kan göra det till en idealisk tid att sälja uppskattade tillgångar för att finansiera levnadskostnader under de närmaste åren. Detta gäller särskilt om långsiktiga räntor ökar i framtiden. Bottom Line Det största draget på investeringsresultatet är skatter. För skattepliktiga investerare tillåter rätt årsskatteplanering dig att hålla mer av din avkastning och betala mindre till regeringen. Om du har ackumulerat en kapitalförlust kommer din portfölj att bli mycket mer skatteeffektiv i framtiden. Vänligen kontakta din skatterådgivare innan du fattar några skattebeslut. En ekonomisk teori om totala utgifter i ekonomin och dess effekter på produktion och inflation. Keynesian ekonomi utvecklades. En innehav av en tillgång i en portfölj. En portföljinvestering görs med förväntan på att få en avkastning på den. Detta. Ett förhållande som utvecklats av Jack Treynor som mäter avkastning som förvärvats över det som kunde ha blivit förtjänat på en risklös. Återköp av utestående aktier (återköp) av ett företag för att minska antalet aktier på marknaden. Företag. En skatteåterbäring är en återbetalning av skatter som betalas till en individ eller hushåll när den faktiska skatteskulden är mindre än beloppet. Det monetära värdet av alla färdiga varor och tjänster som produceras inom ett land039 sätter gränser under en viss tidsperiod. Strategier för upphovsrätt Copyright copyright 2017 MarketWatch, Inc. Alla rättigheter förbehållna. Genom att använda denna webbplats godkänner du användarvillkoren. Sekretesspolicy och Cookie Policy. Intradag Data tillhandahållen av SIX Financial Information och med förbehåll för användarvillkor. Historisk och aktuell slutändad data tillhandahållen av SIX Financial Information. Intradagdata fördröjd per utbytesbehov. SPDow Jones Index (SM) från Dow Jones Company, Inc. Alla citat är i lokal utbytes tid. Realtids senaste försäljningsdata från NASDAQ. Mer information om NASDAQ-handlade symboler och deras nuvarande finansiella status. Intradagdata försenas 15 minuter för Nasdaq, och 20 minuter för andra utbyten. SPDow Jones Index (SM) från Dow Jones Company, Inc. SEHK intraday data tillhandahålls av SIX Financial Information och är minst 60 minuter försenad. Alla citat är i lokal utbytes tid. MarketWatch Top StoriesAn slutet av året aktiestrategi ANNANDALE, Va. (MarketWatch) - En liten kunskap, som det ofta påpekas, är en farlig sak. Och det är definitivt fallet när det gäller att spela den så kallade januari-effekten. Den här lilla kunskapskvoten är i detta fall medveten om att det finns några väldigt positiva säsongsmässiga tendenser på aktiemarknaden runt årsskiftet. Många, om inte de flesta, har investerare sådan kunskap. Men relativt få investerare är medvetna om flera viktiga särdrag i januari-effekten som kan sabotera skottförsök att utnyttja den. Till att börja med, i motsats till vad de flesta investerare förutsätter, är januari-effekten inte ett marknadsomfattande fenomen. Det är istället koncentrerat till lager av småkapitaliseringsföretag. Faktum är att vissa undersökningar faktiskt har visat att storkapitalandelarna går tillbaka i januari är under genomsnittet. Eftersom alla stora marknadsgemener domineras av storkapitalandelarna (index som Dow Jones Industrial Average DJIA, 0,58 och Standard Amp Poors 500 index SPX, 0,60), en investerare som försöker utnyttja januari-effekten genom att köpa Lager som representeras av dessa index kommer sannolikt att bli besvikna. Även många investerare som är medvetna om att januari-effekten är koncentrerad till småkapitalstockar vet inte tillräckligt för att lönsamt utnyttja mönstret. Det är därför att ett företag måste vara väldigt litet för sin bestånd för att uppfylla definitionen av småhatt som föreslogs av den tidiga akademiska forskningen om småkapitalstockar och januari-effekten. Den definition som föreslogs av den undersökningen var att ett lager var en ren småkapital om den föll inom de minsta 10 av börshandeln. Hur liten måste ett företag vara för att tillfredsställa det kriteriet Som ett svar, överväga DFA US Small Cap Portfolio DFSTX, 0,78 en indexfond som investerar i endast de bestånd vars storlek ligger inom det minsta 10 i det amerikanska aktiemarknadsuniverset. Medianmarknaden för de aktier som ägs av denna fond är 268 miljoner, enligt de senaste uppgifterna på DFA: s webbplats. För att sätta 268 miljoner i perspektiv anser du att det lager som Standard Amp Poors berättar för mig är det minsta av vilket som helst i SampP 500-indexet PMC-Sierra, Inc. PMCS - har en marknadsandel på 1,59 miljarder kronor. Även med denna ytterligare kunskap har man dock fortfarande inte all information som behövs för att göra en intelligent satsning på januari-effekten. Det beror på att aktierna i de företag som verkligen kvalificerar sig som småföretag, har vanligtvis stora budgivningspridningar. Dessa spridningar kan vara så stora, faktiskt att en January Effect-strategi som är väldigt lönsam på papper kan visa sig knappt bryta sig i den verkliga världen eller till och med förlora pengar. För att undanröja denna slutliga hinder behöver man därför ett sätt att minimera spridningen samtidigt som man investerar i småkapitalstockar. Teoretiskt sett kan man hoppa över den här hindren genom att investera i en lågkapitalbaserad fond som inte tar ut någon inlösenavgift eller back-end-belastning för en handel som varar en månad eller mindre. Detta skulle fungera eftersom fondsmedel beräknar sina substansvärden med hjälp av slutkurserna för de aktier de har, och de genomsnittliga stängningspriserna ligger halvvägs mellan aktiernas bud och erbjudanden. Således kan sådana medel i praktiken göra det möjligt för investerare att köpa och sälja aktier på halvvägs mellan spridningen. Stoppet för denna fondstrategi i praktiken är dock att jag känner till inga fonder som passar räkningen. De flesta småkapitalfonder investerar i aktier vars marknadsandelar är många storleksordningar större än vad som behövs för att uppfylla definitionen av en ren småkapitalandel. Och av de få fonder som är rent lilla kepsar - till exempel DFA US Small Cap-portfölj - uppmanas ingen eller tillåter den typ av kortfristig handel som behövs för att utnyttja januari-effekten. Vad sägs om börshandlade fonder (ETF) Man kan tro att en ETF med liten kapital skulle vara ett bra alternativ för dem som vill utnyttja januarieffekten via en fond, eftersom dessa medel tenderar att vara mindre än de bestånd de innehar. Observera dock noggrant att ingen av de populära småkapitalfonderna uteslutande, eller till och med primärt, fokuserar på rent småkapitalbestånd. En annan aveny för att utnyttja januari-effekten skulle vara att köpa en korg med småkapitalandelar genom att aggressivt använda gränsvärden. När du köper eller säljer sådana lager kan du till exempel placera en gränsorder som ligger halvvägs mellan budet och erbjudandet eller närmare budsidan när du köper och närmare erbjudande sidan när du säljer - förväntar dig fullt ut att du brukar alltid få din beställning fylld. Men om du lägger sådana order på en tillräckligt stor korg av bestånd, kan du hamna i en anständig stor portfölj av småkapitalstockar utan att bli dödad via outrageous spread. Med den tanken i åtanke vände jag mig till Hulbert Interactive, premiumdelen av MarketWatch webbplatsen som är baserad på Hulbert Financial Digest-databasen. Jag ville hitta de bestånd som är mest populära bland de 200 övervakade investeringsnyhetsbrev som har de minsta marknadskapaciteten. Listan jag kom med omfattar alla bestånd vars marknadsandelar i slutet av november var mindre än 400 miljoner och som också rekommenderas för inköp av minst tre av de nyhetsbrev som HFD övervakar: Copyright copy2017 MarketWatch, Inc. Alla rättigheter reserverade . Intradag Data tillhandahållen av SIX Financial Information och med förbehåll för användarvillkor. Historisk och aktuell slutändad data tillhandahållen av SIX Financial Information. Intradagdata fördröjd per utbytesbehov. SampPDow Jones Index (SM) från Dow Jones Amp Company, Inc. Alla citat är i lokal utbytes tid. Realtids senaste försäljningsdata från NASDAQ. Mer information om NASDAQ-handlade symboler och deras nuvarande finansiella status. Intradagdata försenas 15 minuter för Nasdaq, och 20 minuter för andra utbyten. SampPDow Jones Index (SM) från Dow Jones Amp Company, Inc. SEHK intraday data tillhandahålls av SIX Financial Information och är minst 60 minuter försenad. Alla citat är i lokal utbytes tid. Inga resultat hittades Senaste NyheterFinansiella rådgivare tips till årsskiftet Rob Friedman E Getty Images September är här och det är dags att bli upphetsad om fotboll, komma tillbaka till skolårets rutin med dina barn och, naturligtvis, finansiell planering i slutet av året . För alla som tror att finansiella planer kan vänta till december, tänk igen. Finansiella rådgivare betonar att det är dags att bli allvarlig om finansiell strategi, som skatter, utvärdera öppna anmälningsalternativ på jobbet och ompröva din övergripande finansiella plan. Komma igång i september är perfekt, säger Sheryl Garrett, grundare av Garrett Planning Network. Några av de mer sofistikerade eller involverade sakerna kräver avancerad planering för att se till att alla bitar kommer ihop. Det är bäst att börja tidigt, eftersom en rörelse kan påverka andra, förklarade Lewis Altfest, chefchef för Altfest Personal Wealth Management. Uppmanade kunder att beskatta information nu, säger Altfest, talar i slutet av augusti. Medan många konversationer kommer att fokusera på skattesaker i slutet av året kan det finnas en rad specifika, komplexa ämnen som ska behandlas. Till exempel måste alla som vänder sig 70 utforma den bästa strategin för att ta en obligatorisk minsta fördelning från traditionella IRA - och 401 (k) - planer. De som planerar att göra välgörande donationer behöver tid att välja specifika mottagare och kanske bestämma om de ska ge pengar eller uppskattade tillgångar som aktier. Dessutom kan vissa investerare leta efter att konvertera traditionella IRA eller en 401 (k) till en Roth IRA-plan. Ytterligare andra kanske vill vända en tidigare konvertering genom en recharacterization. En recharacterization tillåter en investerare att ångra eller omvända en övergång eller omvandling till en Roth IRA. En investerare kan generellt recharacterize en rollover eller konvertering senast 15 oktober det följande året. Rådgivare säger att denna tid på året är när de pratar med kunder om att göra val i sina arbetsgivare öppna anmälningsplaner för hälsofördelar och försäkringar. De uppmanar också kunder att hitta sätt att maximera bidrag i arbetsplaceringar. Också toppen av många rådgivare fjärde kvartalet för att göra listor uppmanar kunder att uttömma medel i flexibla utgifter konton eller andra skattefördelade arbetsplatsen hälsoprogram planer. Du måste använda den eller förlora den i slutet av året, säger Thomas Henske, partner i Lenox Advisors. Om du sätter in 2000, vill du inte ha 1000 sittande där i slutet av året. Att använda återstående medel på ett flexutgifter kan vara så snabbt och enkelt som att få nya glasögon eller kontaktlinser eller gå till medicinsk kontroll eller tandrensning. Men om det är något komplicerat, som om du får det dåliga knäet reparerat eller att du har jobbat på dina tänder, är det dags att få de medicinska problemen hanteras före kalenderårets slut. I slutet av året går ingen för valoperation, sade Henske. Människor går på semester och de gör sin familj sak, som börjar med Thanksgiving. Rådgivare använder självklart denna tid på året för att koncentrera sig på budgetplaneringen i slutet av året med sina kunder och omvandlingen kommer att fokusera på förändringar i skattelagar. Det kan bli komplicerat, varför rådgivare stressar sina kunder att ta itu med skatteplaneringen så tidigt som möjligt. Till exempel, medan den finanspolitiska klippan avvärjdes i januari, finns det fortfarande några komplicerade problem att arbeta genom att komma skatte tid. Till exempel är skattesatserna på långsiktiga realisationsvinster och utdelningar fortfarande 15 procent för de flesta skattebetalare. Men den kompromiss som uppstod i finanspolitiken fastställde en högre, 20 procent cap vinster och utdelning för par som tjänar mer än 450 000 och singlar tjänar mer än 400 000 om året. Det ökade också inkomstskattesatsen för de höga tjänstemännen till 39,6 procent från 35 procent. Och det etablerade en 3,8 procent Medicare surtax för rikare skattebetalare. När skatten är högre är nyttan av den årliga skattestrategin större, säger Altfest. Med realisationsvinster är exempelvis en gemensam strategi för årets slut att skjuta upp till nyårs försäljning av lönsamma investeringar för att försena skatteräkningen med ett år. Investerare kan också sälja förlora investeringar till bokförluster som kommer att kompensera vinster på andra innehav de har sålt. Och upp till 3000 i förluster kan användas för att minska inkomstskatten. Men med hjälp av dessa strategier kan det vara svårt och stressigt, säger rådgivare. Medan alla förlorande investeringar kan vara en försäljning kandidat, investerar alltid risken att investeringen kan rallya och bli lönsam i framtiden. Det finns mycket mer planering behövs i år när det gäller, är det här en bra tid att ta vinster och förluster, säger Altfest. Du vill inte ha negativ inverkan på din portfölj som ett resultat av att skatteredrag görs. En annan faktor som kan påverka investeringsstrategins rörelser i slutet av året är den stora uppgången i många amerikanska aktier jämfört med förluster på obligationer och vissa råvaror. Det har blivit mycket svårt att hitta förluster i portföljer, och möjligheterna att skjuta in inkomst är mycket mer begränsade dessa dagar som ett resultat, säger Altfest. På grund av skillnaden i lager och obligationer prestanda i år, det är en bra chans att en investerare tillgångsallokering behöver justeras, och fastställande som bör ingå i slutet av strategin, säger rådgivare. Men första rådgivare betonar att investerare kanske vill revidera sina finansiella mål, kanske minska obligationsinnehav på grund av de högre riskerna obligationer som idag finns om räntorna stiger. Rådgivare betonar också att skattereduktion är en av de viktigaste strategierna för att diskutera med kunder under fjärde kvartalet. Dess en teknik brukade sänka skatterna samtidigt som den förväntade risk - och avkastningsprofilen behållits i en portfölj. Skatteregistrering av skatter inte bara påverkar federala inkomstskatter, det har också konsekvenser för statliga skatter, säger Mark Cortazzo, senior partner i Macro Consulting Group. Reglerna varierar från stat till stat, med till exempel att låneförluster kompenserar ordinarie inkomst medan andra inte gör det. Cortazzo säger därför att det är viktigt att få en tidig start på dessa viktiga frågor. Cortazzo sa att han uppmanar också kunder att uppdatera testamente och fastighetsplaner för att återspegla nya skattebestämmelser som antogs tidigt på året. Henske säger helvete använder denna tid på året för att diskutera långtidsvård försäkring med kunder. Garrett, som också känner till fjärde kvartalet, är en bra tid att granska försäkringsbehoven, kommer att ta tillfället i akt för att driva kunderna för att prata om budgetering, ett ämne som lätt kan lämnas obevakat. Jag tänker på det som att lura din trädgård, säger hon. Av Jeff Brown, Special för CNBC.
No comments:
Post a Comment